+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Блокировка счета не отразится на финансовом состоянии работников

Содержание

Основные причины блокировки расчетного счета и как их устранить – Малый бизнес в большой России

Блокировка счета не отразится на финансовом состоянии работников

Основные причины блокировки расчетного счета и как их устранить

Контроль со стороны налоговых органов за последний год стал жестче, отмечают эксперты. Расчетные счета предпринимателей и компаний блокируются чаще. Опрос показал, что в 60% случаев налоговики прибегают к заморозке из-за неуплаты налогов, однако существуют и другие причины блокировки. Рассмотрим самые распространенные из них.

1. Не выплачен налог по требованию инспекции

Налоговики заморозят расчетный счет, если вы не выполните их требование об уплате налога. Обратите внимание: сначала налоговики должны выставить вам требование. А только потом — блокировать счет, если вы не погасили задолженность в указанный срок (п.2 ст.76 НК РФ). Если у вас есть задолженность перед бюджетом, но требование вам не выставили, блокировать счет инспекторы не вправе.

Аналогично обстоит дело с пенями и штрафами по налогам. Если на них налоговые инспекторы прислали требование, значит, за его невыполнение заблокируют расчетный счет. Причем сказанное справедливо и при отсутствии недоимки.

Самостоятельно гасите недоимку, пока срок требования не истек. И не откладывайте на последний день. Иначе деньги не успеют поступить в ИФНС и налоговики повторно спишут суммы по инкассо.

Как устранить. У вас есть два способа разблокировать расчетный счет. Первый заключается в том, чтобы ничего не предпринимать. Налоговики сами спишут деньги со счета по инкассо. Его инспекторы направляют в банк вместе с решением о блокировке. А если денежных средств нет, списание будет идти постепенно по мере поступления средств на ваш счет.

Прежде чем оформлять инкассо, налоговики блокируют счет на сумму долга. На практике это происходит быстро — в первый день блокируют, во второй списывают суммы. И вот в течение первого дня вы можете, если хотите, заплатить налог самостоятельно.

После чего сразу отнести в налоговую инспекцию выписку со счета. В течение следующего дня налоговики должны восстановить работу счета (п.8 ст.76 НК РФ).

Но делать все нужно оперативно, в один день, чтобы налоговые инспекторы не успели списать деньги с расчетного счета по инкассо.

Второй вариант возможен, если у вас несколько расчетных счетов и вам их все заблокировали. Выберите один банковский счет, денег на котором хватает, чтобы погасить долг, а остальные разблокируйте. Для этого направьте в налоговую инспекцию заявление в произвольной форме.

Получив заявление, не позже чем на второй рабочий день ИФНС должна разблокировать лишние счета. И списать суммы только с одного расчетного счета (п.9 ст.76 НК РФ).

Важно: срок выставления требований

Требование на уплату налога, пени или штрафа инспекторы оформляют в течение трех месяцев с момента, как обнаружили недоимку (п.1 ст.70 НК РФ). А если ваш долг меньше 500 руб., требование могут выписать в течение одного года (п.1 ст.70 НК РФ).

По результатам налоговой проверки требование оформляют еще быстрее. На это дается 20 рабочих дней с момента, как вступит в силу решение по итогам проверки (п.2 ст.70 и п.9 ст.101 НК РФ).

2. Не сдана форма 6-НДФЛ или налоговая декларация

Вы не подали расчет 6-НДФЛ или налоговые декларации в течение 10 дней после установленного срока. Речь не только о декларации по УСН. Но и по налогу на прибыль, НДФЛ, НДС, если вы утратили право на упрощенку http://smi.kodeks.

ru/small-business/all/usn-v-2017-godu-chto-izmenilos (подп.1 п.3 ст.76 НК РФ). Из-за их отсутствия инспекторы могут приостановить работу по счету. Чтобы заморозить расчетный счет, у налоговиков есть три года.

Причем заморозят расчетный счет полностью, проводить платежи вы не сможете.

Как устранить. Вам потребуется сдать отчеты и декларации по налогам. В отношении расчета 6-НДФЛ есть нюанс. 6-НДФЛ отправляют в налоговую, когда есть выплаты работникам. Если же зарплату вы не платили, отчет не сдается. «Нулевого» расчета 6-НДФЛ не предусмотрено (письмо ФНС России от 04.05.2016 N БС-4-11/7928).

В то же время инспекторы на местах блокируют счета, не дождавшись отчета. И не вникают в нюансы — были выплаты или нет. Если это ваша ситуация, подайте в ИФНС заявление о разблокировке.

Впоследствии заранее сообщайте инспекторам о том, что не являетесь налоговым агентом по НДФЛ. Форма сообщения — произвольная. Если счет заблокировали из-за налоговой декларации, ее придется оформить, даже «нулевую». Отчитываться по своим налогам вы обязаны, даже если деятельность не вели, доходов и расходов не получали.

3. Не обеспечен электронный документооборот с ИФНС

Этот пункт актуален для предпринимателей, применяющих. Упрощенцам, которые добровольно начисляют НДС при продажах, следует отчитаться по НДС электронно. И принимать бумаги из налоговой также через Интернет (п.5.1 ст.23 НК РФ). По остальным налогам обеспечивать прием электронных документов из ИФНС плательщики УСН не обязаны.

Почему блокируют счет. Начислив НДС, вы обязаны сдать декларацию в электронном виде. А с 1 июля 2016 года те, кто отчитывается электронно, должны принимать документы от налоговиков тоже через Интернет (п.5.1 ст.23 НК РФ).

Если вы не организовали такой документооборот, налоговики заблокируют счет в течение 10 дней. При наличии документооборота вы должны направлять в ИФНС квитанции о приеме всех бумаг из налоговой. Поэтому почаще проверяйте послания от налоговиков.

За невыполнение данной обязанности вам тоже могут заблокировать счет.

Как устранить. Вам придется заключить договор со спецоператором на сдачу электронной отчетности, если раньше вы это не сделали. И подать в налоговую заявление о разблокировке счета.

4. Фактический адрес не совпадает с юридическим

Когда у фирмы и индивидуального предпринимателя фактический адрес не совпадает с юридическим, налоговики отправляют корреспонденцию, но ответа не получают.

Другой адрес могут обнаружить и в ходе налоговых проверок. Тогда налоговые инспекторы сообщают об этом в банк (п.4 письма ФНС России от 25.06.2014 N СА-4-14/12088).

И тот закрывает счет (письмо ФНС России от 23.12.2011 N АС-4-2/22130@).

Как устранить. Чтобы возобновить работу по счету, перерегистрируйтесь в налоговой инспекции по фактическому адресу. То есть сделайте его юридическим. И напишите в банк заявление о возобновлении договора банковского счета. Тогда вам разблокируют расчетный счет.

5. Совершены непонятные для банка операции

Если вы проводите по счету операции, не свойственные вашему бизнесу. Например, в реестре у вас указан вид деятельности «оптовая торговля продуктами питания». А вы снимаете деньги по чеку для закупки производственного оборудования. Или вам поступают на счет крупные суммы от «оказанных услуг».

Как устранить. Представьте банкирам письменное пояснение. Если поступления связаны с новым бизнесом, сообщите, что вы его открыли и собираетесь зарегистрировать в ИФНС. Если новый вид деятельности в реестр вы уже внесли, представьте работникам банка выписку из ЕГРЮЛ.

Нелишними будут подтверждающие документы по сделке — копии договоров, накладных, счетов, актов приема-передачи, смет и пр. Эти бумаги подтвердят, что ваши операции реальные. И не являются всего лишь обналичкой денег.

Банки отслеживают не только лишние операции, но и внезапно ожившие счета. Например, когда расчетным счетом долгое время вы не пользовались, а потом начали активно работать с ним, стали принимать деньги (Методические рекомендации Банка России от 13.04.2016 N 10-МР). В таком случае банковские работники могут запросить пояснение. И если его не подать, счет могут заблокировать.

Подведем итог. Блокировка расчетного счета — проблема глобальная. И лучший вариант избежать этой неприятности — не допустить.

Помогут вам в этом такие действия:

  1. Сдавайте всю отчетность по налогам и взносам в срок. А если не успели, то не затягивайте отправку более чем на 10 дней.
  2. Если получили требование из инспекции об уплате налогов — не откладывайте на последний день.

    Перечислите требуемую сумму сразу, как узнали о требовании. Иначе деньги придут позже срока, налоговики заблокируют счет и выставят инкассо.

  3. Начислив НДС на упрощенке, сдавайте декларацию через интернет.

    Для этого заключите договор с оператором связи и отслеживайте послания от налоговой инспекции.

  4. Если ваша фирма располагается не по юридическому адресу, не ждите, пока это обнаружат. Перерегистрируйтесь сами.

  5. Всегда по требованию банка представляйте пояснения о проведенных операциях.

Надежда Кукурузяк, эксперт журнала «Упрощенка»

Источник: http://smi.kodeks.ru/small-business/all/osnovnye-prichiny-blokirovki-raschetnogo-scheta-i-kak-ih-ustranit

Блокировка счета не отразится на финансовом состоянии работников – все о налогах

Блокировка счета не отразится на финансовом состоянии работников

Ст. 76 НК РФ регулирует процедуру блокировки налоговиками счета налогоплательщика. Рассмотрим, какие вопросы она вызывает, и ответим на них в данной статье.

Статья 76 НК РФ — для кого она?

В чем суть блокировки счета?

Что может повлечь блокировку?

Какие счета могут заморозить?

Как блокируют счет по п. 2 ст. 76 НК РФ?

Какая сумма блокируется?

«Блокирующее» решение принято. Что дальше?

Как действует банк?

Каковы особенности блокировки счета по п. 3 ст. 76 НК РФ за неподачу декларации?

Когда блокировка по подп. 1 п. 3 ст. 76 НК РФ незаконна?

Что сделать, чтобы инспекция отменила приостановление?

Какие еще есть основания для разблокировки счета?

Можно ли наказать контролеров за затягивание с разблокировкой?

Статья 76 НК РФ — для кого она?

Приостановление операций по счетам — один из способов обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов, сборов, а с 2017 года и страховых взносов, регламентируемых Налоговым кодексом. Ст.

76 НК РФ детально прописывает эту процедуру для организаций-налогоплательщиков. О них и пойдет речь в нашей статье. Однако следует иметь в виду, что согласно п. 11 ст.

76 НК РФ данные правила применяются также в отношении:

  • организаций — налоговых агентов, плательщиков сборов и страховых взносов;
  • ИП — налогоплательщиков, налоговых агентов, плательщиков сборов и страховых взносов;
  • организаций и предпринимателей, которые не являются налогоплательщиками (налоговыми агентами), но при этом обязаны представлять налоговые декларации (это, например, «упрощенцы», выставившие счета-фактуры с НДС) или расчеты по страховым взносам;
  • частных нотариусов, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, — налогоплательщиков, налоговых агентов, плательщиков страховых взносов.

Кроме того, ст. 76 НК РФ затрагивает обязанности банков. Ну и, конечно, она касается налоговиков, ведь, блокируя счет, они должны строго следовать установленной процедуре.

В чем суть блокировки счета?

Приостановление операций по счету означает прекращение всех расходных операций. Исключением являются следующие платежи:

  1. Платежи, очередность исполнения которых предшествует очередности налоговых платежей. У взыскиваемых налогов 3-я очередь. А значит, даже с заблокированного счета банк будет проводить платежи:
  • по исполнительным документам о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требованиям о взыскании алиментов (1-я очередь);
  • по исполнительным документам для расчетов по выплате выходных пособий и зарплаты увольняющимся сотрудникам, а также по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности (2-я очередь);
  • по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу зарплаты, если они поступили в банк до решения о приостановлении.

Источник:

Незаконная блокировка счета: взыскиваем убытки с налоговой инспекции

Когда налоговики арестовывают счета компании, то в первую очередь вопрос стоит о том, как побыстрее снять со счетов ограничения. Ведь по факту тем самым налоговики блокируют деятельность налогоплательщика: он лишен возможности оплачивать аренду, закупать товары и т.д. и т.п.

Для того чтобы вновь в штатном режиме проводить платежи, нужно устранить причину блокировки — погасить долг по налогам, сдать декларацию и т.п.

В то же время, если выяснится, что счет был разблокирован инспекторами с опозданием или же и вовсе операции по счету были приостановлены незаконно, налоговиков можно призвать к ответу.

В арсенале налоговиков достаточно инструментов, которые они используют в качестве воздействия на налогоплательщиков, которые время от времени по тем или иным причинам пренебрегают своими обязанностями. Один из самых действенных — приостановление операций по счетам налогоплательщика (ст. 76 НК).

Однако и налогоплательщики в таких ситуациях вовсе не безоружные. Ведь и для налоговиков предусмотрена ответственность на случай, если они неправомерно заблокируют счета компании (ИП) или же разблокируют их с опозданием.

Если основание для блокировки счетов есть, то вернуть «платежеспособность» компания может, сдав «просроченную» декларацию или погасив долг по налогам.

Не позднее чем в течение следующего рабочего дня ограничения по счету должны быть сняты.

Если инспекторы опоздают, то требуйте уплаты процентов за каждый день просрочки, исходя из действующей в этот период ставки рефинансирования ЦБ. Причем проценты начисляются на «замороженную» сумму.

На практике нередко компании сталкиваются с тем, что счет им налоговики заблокировали по ошибке.

Например, декларация отправлена в инспекцию своевременно (и, разумеется, тому есть документальное подтверждение), но налоговики ее сами потеряли.

Если учесть, что за «просроченную» декларацию налоговики «замораживают» счета компании полностью, то, очевидно, что решать этот вопрос нужно оперативно.

https://www..com/watch?v=IC7ThmPtDug

Первый вариант — обратиться в налоговый орган с заявлением об отмене решения инспекции о приостановлении операций по ее счетам в связи с отсутствием на то оснований. Если инспекция откажется его отменять, то обращаемся с жалобой в вышестоящий налоговый орган. Если и там не находим понимания — идем в суд. А тем временем счет все так и будет заблокирован…

Второй вариант — сдать повторно «потерянную» декларацию и уже после того, как счета будут «разморожены», разбираться с инспекторами касательно правомерности блокировки счета.

В любом случае, если налоговики заблокировали счет неправомерно, организация вправе требовать уплаты процентов на всю «замороженную» сумму. Эти проценты должны быть рассчитаны исходя из ставки рефинансирования ЦБ начиная со дня, когда в банк поступило «блокировочное» решение, и до дня отмены этого решения, то есть до «разморозки» счета.

Как видим, проценты, которые заплатит инспекция за незаконную блокировку счетов, могут оказаться «копеечными» по сравнению с последствиями, с которыми в некоторых случаях сталкиваются компании из-за «ареста» счетов. К примеру, из-за невозможности провести платеж можно попасть на штрафные санкции по договору, которые могут быть далеко не «копеечными».

В принципе в статье 76 Кодекса более никаких наказаний для налоговиков не предусмотрено. Между тем в данном случае мы имеем дело с неправомерными действиями налоговых органов.

А статья 103 Кодекса говорит о недопустимости причинения неправомерного вреда при проведении налогового контроля.

Более того, в пункте 2 данной нормы прямо закреплено, что убытки, причиненные неправомерными действиями налоговых органов или их должностных лиц при проведении налогового контроля подлежат возмещению в полном объеме, включая упущенную выгоду (неполученный доход).

Таким образом, у организаций и ИП, которым налоговики незаконно (неправомерно) заблокировали расчетные счета, есть право возместить убытки, включая упущенную выгоду.

Сразу скажем, что взыскать с налоговиков убытки достаточно сложно. Однако это вполне реально, если к этому делу подойти основательно. Выделим три ключевых момента, которые нужно учесть, прежде чем принять решение о том, «наказывать» так налоговиков или не стоит.

Во-первых, о взыскании убытков можно говорить только в том случае, если решение о приостановлении операций по счетам компании незаконно или же налоговики с опозданием разблокировали счет.

Во-вторых, размер убытков должен быть доказан.

В-третьих, если предполагается взыскать убытки с налоговиков, то надо еще доказать, что они возникли именно из-за блокировки счетов. То есть должна быть подтверждена причинно-следственная связь между действиями налогового органа и дополнительными расходами компании (см., напр., постановление ФАС Центрального округа от 30 марта 2012 г. N А64-6030/2010).

Отдельно стоит остановиться на возмещении так называемой упущенной выгоды.

Согласно статье 15 ГК упущенная выгода — это неполученные доходы, которые получила бы компания при обычных условиях гражданского оборота, если бы ее право не было нарушено.

Однако в этой части просто фантазировать бесполезно. Нужно иметь доказательства, что организация, если бы ее счета не были заблокированы, получила бы этот доход.

Примеров «упущенных» доходов можно привести много. Допустим, организация заявляет, что 10 млн руб., которые были на незаконно заблокированном счете, она бы могла положить на депозит и «заработать» еще 1 миллион (пример условный).

Однако для того, чтобы взыскать этот миллион с налоговиков, просто слов недостаточно. Дело в том, что при определении размера упущенной выгоды учитываются предпринятые кредитором для ее получения меры и сделанные с этой целью приготовления (п. 4 ст. 393 ГК, п.

3 постановления Пленума ВС от 24 марта 2016 г. N 7).

В настоящее время Минфин и ФНС никак не могут прийти к единому мнению, есть ли у налоговиков право приостанавливать операции по счетам организаций, которые более чем на 10 дней припозднились со сдачей расчетов по страховым взносам. Так, в письме ФНС от 27 января 2017 г. N ЕД-4-15/1444 и в письме Минфина от 21 апреля 2017 г. N 03-02-07/2/24123 сделаны прямо противоположные выводы.

В то же время все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента). Об этом прямо сказано в пункте 7 статьи 3 Кодекса.

Соответственно, если налоговики заблокируют организации счет за непредставленный в срок расчет по страховым взносам, то это решение можно попытаться оспорить.

Более того, есть все основания для того, чтобы потребовать с инспекторов и проценты уплатить, и убытки, возникшие из-за «заморозки» счета, возместить.

Правда, это возможно только до тех пор, пока право ИФНС блокировать счета за опоздание со сдачей расчетов по взносам не будет закреплено в Налоговом кодексе. А, судя по письму Минфина от 21 апреля 2017 г. N 03-02-07/2/24123, это может произойти довольно скоро.

Июнь 2017 г.

Источник:

Цб приказал блокировать счета за налоги меньше 0,9% от оборотов компании

Банк России установил минимальный размер налогов от оборота по счету, при котором компаниям заблокируют расчетные счета. Предписания банкам даны в методических рекомендациях ЦБ РФ от 21.07.2017 № 18-МР. По новой методичке под ярлык «сомнительная фирма» может попасть даже обычная мелкая компания, у которой временные финансовые трудности.

Быстрый переход по новости:

Размер налогов должен быть 0,9% от оборота

Если размер налогов и взносов составляет 0,9% от дебетового оборота по счету, компания в зоне риска. Также особое внимание будет уделено фирмам, у которых этот показатель чуть превышает указанный минимум или которые искусственно завышают платежи, чтобы быть в зеленой зоне.

Но на практике банки требуют от клиентов платить налоги как минимум 1% от оборотов. Об этом рассказали наши читатели, которые столкнулись с такой проблемой.

  Методические рекомендации ЦБ РФ от 21.07.2017 № 18-МР

Кто попал в зону риска

ЦБ перечислил признаки, по которым компания будет «взята на карандаш»:

  1. со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента, а также связанные с ними перечисления по НДФЛ и взносам
  2. платежи не соответствуют среднесписочной численности сотрудников клиента
  3. фонд заработной платы сотрудников клиента установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума
  4. по счету проходит уплата НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы
  5. остатки денежных средств на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций, обычно проводимыми клиентом по счету
  6. основания платежей, производимых по счету клиента, не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности компании
  7. отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств на счет клиента и основаниями последующего их списания
  8. происходит резкое увеличение оборотов по счету клиента, превышение заявленного при открытии (ведении) счета клиентом максимального оборота денежных средств
  9. со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие)
  10. денежные средства зачисляются на счет клиента от контрагентов-покупателей по договорам за товары и услуги с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС

Белые фирмы под угрозой из-за IP-адресов

В этом сообщении ЦБ изложена еще одна интересная мысль. Если у белой компании IP-адреса, телефоны, цифровая подпись совпадает с контактами фирмы, которая была замечена в отмывании средств, то банки это должно насторожить.

Источник: http://nalogmak.ru/strahovye-vznosy/blokirovka-scheta-ne-otrazitsya-na-finansovom-sostoyanii-rabotnikov-vse-o-nalogah.html

Блокировка счета: правовые основы, факторы риска, решение проблемы

Блокировка счета не отразится на финансовом состоянии работников

Одни говорят о росте террористической опасности, другие намекают на решительные действия правительства по борьбе с «серым» рынком рабочей силы. Какой бы ни была причина, для предпринимателя главное — научиться жить в новых условиях и не попасться на удочку. Давайте разберем сам закон и постараемся понять, как не лишиться доступа к расчетному счету.

Подробнее о законе

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» вступил в силу 7 августа 2001 года.

Первоначально документ был направлен на предотвращение оттока денежных средств.

Предполагалось, что через бесконтрольные платежи бизнес может поддерживать различные теневые махинации, торговлю оружием или спонсировать экстремистские организации.

Позже к ужесточению правил в отношении расчетов юридических лиц подключился Центробанк.

Список требований и сомнительных операций был конкретизирован в двух письмах ЦБ:

Регулятор также издал положение Банка России от 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

И именно перечисленные письма и положения дали простор для проведения блокировок практически любого счета предпринимателя.

Все документы находятся в открытом доступе, и в дальнейшем мы будем опираться на данные из них.

Кто в зоне риска?

Потенциально опасность блокировки счета касается каждого предпринимателя страны, периодически отправляющего переводы физическим или юридическим лицам или принимающего поступления на свой расчетный счет.

Какие переводы потенциально опасны?

При ближайшем рассмотрении законодательства вы и сами поймете, что придраться можно практически к любому переводу. Вот основные факторы риска:

  • Частое снятие денег с расчетного счета. Центробанк советует обращать особое внимание на тех клиентов, у которых отношение объема снятых наличных к оборотам по счетам превышает 80%.
  • Крупные поступления со счетов третьих лиц.
  • Перевод на счета физических лиц с последующим снятием или переводом на другие счета.
  • Переводы от резидентов к нерезидентам. Подразумеваются импорт работ, купля-продажа ценных бумаг, поставка товаров.

Регулятор советует внимательнее присмотреться к платежам, «не имеющим экономического смысла», запутанным и необычным операциям или тем, что не соответствуют проводимой клиентом деятельности.

Как видите, опасность повсюду. Банк станет внимательнее рассматривать предпринимателя, даже если он периодически отправляет деньги физическому лицу с расчетного счета или же снимает слишком большие суммы.

Все перечисленное может стать первым звонком к блокировке. Но существует еще несколько ситуаций, в которых вероятность лишиться доступа к счету приближается к 100%. Среди них:

  • Перевод средств контрагенту, числящемуся в базе террористов или лицу, имевшему с ним контакты.
  • Движение средств по сделке, в которой принимают участие находящиеся в розыске лица.
  • Платежи по договорам с использованием сомнительных документов, призванных подтвердить законность операции.

Блокировку часто получают за сомнительные операции на сумму свыше 600 000 руб., а также за регулярные необоснованные переводы физическим лицам. Если ранее счет уже замораживался, за ним будут следить с удвоенной подозрительностью.

Как избежать блокировки?

Хотя цифра в 500 000 расчетных счетов и кажется очень большой, паниковать рано. Есть несколько советов, помогающих с высокой степенью вероятности отвести от себя внимание надзорных органов:

  • Используйте один расчетный счет для всех операций. Если это невозможно, постарайтесь хотя бы сократить количество счетов до минимума.
  • Используйте индивидуальный юридический адрес. У вас должно быть его документальное подтверждение. Если вам по каким-то причинам предлагают зарегистрироваться под одним юридическим адресом с другой компанией, откажитесь от этого.
  • Пользуйтесь услугами одного банка. Если вы являетесь постоянным клиентом одной организации, к вам будет меньше вопросов.
  • Старайтесь не выступать как учредитель нескольких фирм.
  • Внимательно проверяйте своих контрагентов и не ведите сомнительных операций. Это касается работы и с фирмами-однодневками.
  • Обосновывайте каждый платеж. Нужно указывать реквизиты договора, по которому осуществлен перевод, чтобы у банка не возникло подозрений.
  • Регулярно платите налоги и следите за их уровнем. Подозрение в неуплате или нарушении правил составления отчетности потенциально опасно.
  • Обзаведитесь штатом. Заметьте, никто не говорит, что нужно отказываться от услуг удаленных работников. Лучше заключить с ними договор подряда. В самом штате должен числиться не только директор. Лучше нанять еще несколько человек, чтобы прописать для них должностные обязанности.

Что делает банк и как избавиться от блокировки?

Если счет заблокирован, вы не сможете проводить по нему операции. В среднем период составляет около полутора месяцев. Уточнить факт блокировки можно по телефону линии обслуживания клиентов вашего банка.

В том случае, если неприятность все-таки случилась, нужно соблюдать простой регламент:

  • Запросить объяснение причин заморозки. Из него вы узнаете, что именно вызвало подозрение.
  • Собрать пакет документов, доказывающих законность действий по счету. Важно доказать, что вы проводили перевод не с целью отмыть деньги или заплатить серую зарплату, а в реальных бизнес-целях (к примеру, для покупки оборудования).

Иногда счета блокируют по решению суда. В этом случае нужно составить апелляцию. К ней прикрепляется тот же пакет документов, подтверждающий отсутствие сомнительных намерений при переводе. Не менее важно в такой ситуации заручиться поддержкой опытных юристов.

Инструкция по снятию блокировки

Если счет заблокирован, вы не сможете проводить по нему операции. В среднем период составляет около полутора месяцев.

В том случае, если неприятность все-таки случилась, нужно соблюдать простой регламент:

1. Разобраться, кто именно заблокировал ваш счет.

Чаще всего счет блокируется банком на основе собственного анализа, по решению суда или по обращению из налоговой. О проводимых судебных разбирательствах предприниматель наверняка будет знать без уточнения.

Чтобы проверить, причастен ли к происшествию банк, нужно позвонить туда или отправить письменный запрос. Если банк долго уходит от ответа, смело пишите жалобу в ЦБ.

Если вы подозреваете, что счет заблокировала налоговая, проверьте это по ссылке.

2. Запросить объяснение причин заморозки.

Из него вы узнаете, что именно вызвало подозрение. О том, что может показаться банку подозрительным, мы писали в этом материале выше.

3. Обратиться к юристам за консультацией по дальнейшим действиям и помощью в сборе документов.

4. Собрать пакет документов, доказывающих законность действий по счету.

Важно доказать, что вы проводили перевод не с целью отмыть деньги или заплатить серую зарплату, а в реальных и законных бизнес-целях. Проанализируйте, куда вы за последние несколько месяцев тратили средства. Соберите договоры на оказание услуг с четким указанием получателей средств. Если вы закупали оборудование, потребуются чеки о покупке, акт приемки продукции.

5. Если счет заблокирован по решению суда, есть два варианта действий:

  • выполнение требований из судебного постановления;
  • подача апелляции.

6. Если счет заблокирован по решению налоговой, то вам нужно:

  • выполнить требования надзорного органа. Они могут заключаться в отправке налоговой декларации, предоставлении пояснений по спорным вопросам или уплате недоимки.
  • обжаловать решение.

Практика показывает, что многим предпринимателям удается снять блокировку и вернуть себе возможность управления средствами. Действуйте четко, хладнокровно и с уверенностью в своей правоте. Помните, что в банках тоже работают люди — они совершают ошибки или могут быть слишком подозрительными. Вы имеете полное право требовать восстановления справедливости.

Павел Тимохин, руководитель управления бухгалтерского консалтинга «Фингуру»

Источник: https://kontur.ru/articles/4990

Блокировка счета по ФЗ 115 – чем грозит, последствия и что делать

Блокировка счета не отразится на финансовом состоянии работников

Некоторые предприниматели сталкиваются в своей деятельности с блокировкой счёта. И нередко она происходит на основании ФЗ 115. Только не все бизнесмены знают, что является причинами такого действия со стороны банка.

В данном правовом акте говорится о легализации средств, которые были получены незаконно. И если хотя бы раз счёт юридического лица был «заморожен» по подозрению в таких махинациях, то он заносится в чёрный список всех банков.

Однако, есть меры предосторожности соблюдая которые, можно избежать блокировки. О них мы сегодня и поговорим. А также вы узнаете, что делать, если ваш счёт уже постигла неприятная участь.

Блокировка счета по 115 ФЗ

В один прекрасный день бизнесмен может обнаружить, что его счёт заблокирован. Что делать в этом случае, можно ли получить свои деньги и как вести расчёты с контрагентами?

Причины для заморозки счёта — это сомнительные операции, которые проводятся по вашему счёту. К примеру, на счёт вносилась крупная сумма небольшими платежами в течение длительного времени или, наоборот, вы постоянно снимаете большие лимиты. Банкам такие операции не нравятся и часто являются основаниями блокировки.

По 115 ФЗ, кредитная организация вправе заморозить любой счёт, если у неё будут подозрения, что вы занимаетесь отмыванием денег, то есть пытаетесь провести операции, которые делают незаконно полученные средства легальными.

Из закона следует, что проводится блокировка по инициативе банка. В любом из них есть служба финансового мониторинга, которая пристально следит за операциями по счетам всех клиентов. Чаще всего под заморозку счёта попадают ИП и малый бизнес. Именно их деятельность подразумевает частое снятие, внесение налички, что и вызывает подозрения банков.

Правда, в кредитных организациях работают тоже люди, которые могут ошибаться. И нередко счета блокируют без оснований на то. К примеру, вы законопослушный гражданин, ведущий «правильный» бизнес и никоим образом не связаны с преступными блокировками. В таком случае поможет претензия на незаконную блокировку банком вашего счёта.

Однако, последствия заморозки даже при составлении подобного документа будут неутешительными. Вам придётся доказать, что операции по счёту носят законный характер.

Для этого потребуется предоставить все бумаги, подтверждающие этот факт. В них должны отразиться все суммы, которые проходили по вашему счёту до блокировки.

Лишь после тщательного изучения предоставленных документов банки принимают решение о разморозке счёта клиента.

Причины блокировки по 115 ФЗ

Давайте более подробно остановимся на причинах блокировки счёта. Законодательство даёт такое право банкам при наличии следующих поводов:

  • если один из контрагентов является террористом (их база находится в любом банке. И даже, если вы не знали, с кем имели дело, то блокировки точно не избежать);
  • при проведении операций на сумму свыше 600 000 рублей (именно такой предел вызывает подозрения у Росфинмониторинга. Неважно, снимаете вы деньги, вносите или кому-то переводите);
  • стороны сделки проводят операции по поручению лиц, находящихся в розыске;
  • у банка появились подозрения, что документы, переданные вами для подтверждения законности проводимой по счёту операции, являются настоящими;
  • ФНС заинтересовалась вашим счётом и передала поручение банку заморозить счёт (налоговая также отслеживает операции по счетам банковских клиентов);
  • если большое число денежных переводов осуществляется от организации в пользу физических лиц.

Читать: Блокировка расчетного счета налоговой инспекцией

Как узнать, заблокирован ли счёт и на какой срок

Если ваш счёт банк заблокирует, вы об этом узнаете в ближайшее время. Никаких операций по нему осуществить вы не сможете. Невозможно внести деньги, снять их или отправить даже на собственную карту. В личном кабинете будет доступна только опция просмотра баланса. Согласитесь, перспектива не из приятных.

О блокировке счёта вы сможете узнать из уст банковского сотрудника. Для этого нужно отправиться в отделение и составить заявление на сообщение причин заморозки. Специалист сделает запрос в соответствующую службу банка, а затем предоставит вам письменное уведомление. Правда, некоторые банки пренебрегают данным действием и клиентам не сообщают о причинах.

В любом случае, все операции приостанавливаются, а вам остаётся только ждать. Средний период блокировки счёта 1,5 месяца. В это время распоряжаться им вы не сможете. Чем быстрее будут предоставлены обосновывающие документы, тем скорее банк займётся рассмотрением вашей заявки на разблокировку.

Лучше с этим не тянуть, так как ваш бизнес в этом случае может потерять прибыль, к тому же придётся искать альтернативные пути расчётов с контрагентами и государственными инстанциями, помимо банковского счёта.

Нередко самое «трезвое» решение в такое ситуации — закрытие счёта. Иногда банки слишком долго рассматривают документы, что пагубно сказывается на бизнесе, особенно, если сумма на счету крупная. При разрыве договора с банком вы получите доступ к собственным средствам.

Как избежать блокировки счёта

Соблюдая некоторые правила, вы сможете избежать заморозки счёта. При любой банковской операции нужно быть крайне осторожным, а разобраться в их тонкостях вам поможет наша таблица.

Что «не любят» банкиСоветы
У компании несколько счетов, по каждому из которых ведутся разные операции (например, по одному оплачиваются налоги, а по-другому осуществляются расчёты с контрагентами)По возможности, используйте один счёт для ведения всех операций в вашей деятельности или сократите их число до минимально возможных
«Массовый» юридический адрес (существуют конторы, которые за плату регистрируют на одном адресе большое число разных компаний)Уважающей себя компании лучше иметь индивидуальный юридический адрес, который будет подтверждён документально
Возраст директора до 22 лет либо старше 60-тиБанки больше доверяют директорам в возрасте от 35 до 55
Учредитель компании является одновременно учредителем ещё нескольких фирмВ этом случае знайте, что вы всегда будете под подозрением у банков
Назначение платежа сформулировано неясноВ любой платёжке указывайте чёткие реквизиты договоров или прочие основания для перевода средств
Руководитель не выходит на связь с банкомЕсли вы меняете номер телефона, обязательно проинформируйте об этом банк
Налог к оплате слишком низкийУзнайте среднюю сумму налогов к уплате по нагрузке в отрасли. Тот, который уплачиваете вы, не должен быть ниже
В штате компании только генеральный директорЛучше иметь небольшой штат из наёмных работников, должностные обязанности которых чётко делегированы

Что делать при блокировке счёта

Многие бизнесмены считают, что при блокировке одного счёта, не составит труда открыть другой счет и продолжать деятельность. Однако, они ошибаются. Даже при обращении в другую кредитную организацию вам могут отказать в открытии нового счёта.

Как только ваш счёт заморожен, эта информация рассылается во все банки, а потому обращение в другой банк ситуацию не исправит. Данная мера является законной, и противостоять ей вы не вправе.

При блокировке счёта вам понадобится выполнить следующие действия, чтобы получить доступ к своим деньгам максимально быстро:

  • узнайте причину заморозки (банк предоставит вам письменный ответ, на основе которого нужно действовать дальше);
  • подготовьте пакет документов, обосновывающий операции по счёту (например, бумаги, подтверждающие крупную покупку для целей бизнеса);
  • если счёт заблокирован по решению суда, то вам нужно составить апелляцию (суд рассмотрит ситуацию и, если не найдёт причин для заморозки, то ваш счёт быстро станет доступным);
  • при возможности обратитесь в юридические компании, оказывающие консультации. Ситуации бывают разные, а опытные специалисты подскажут, как разобраться быстрее;
  • закрыть счёт, если банк долго тянет и не идёт вам навстречу (если вы действительно выполняли операции в рамках закона).

Банки, которые редко блокируют расчетные счета ИП и ООО

Ниже представлен список банков с самыми выгодными условиями в России.

БанкСтоимость открытия в рубляхСтоимость ведения в рублях (каждый месяц)
Модульбанк0от 0
Точка0от 0
Тинькофф00 (первые 3 месяца, далее — от 490)
Сбербанк0от 0 на тарифе «Легкий старт»
Эксперт Банк0от 0 на тарифе «Экономный»
УБРиР0от 400 на тарифе «Эконом»
Локо Банк0от 0 на тарифе «Старт»
Веста Банк0от 0 на тарифе «Стартап»
Восточный0от 495 на тарифе «Твой старт»

(3 4,00 из 5)

Источник: https://rko-bank.ru/stati/blokirovka-scheta-po-fz-115.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.