+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Формула расчета НДС по ставке 20% от суммы

Содержание

Калькулятор НДС по ставке 20% процентов – Пенсиолог

Формула расчета НДС по ставке 20% от суммы

Бесплатная юридическая консультация

Ниже предлагаем вам удобный сервис расчета НДС по ставке 20% (также 18% и 10%)

Еще в августе 2018 года президент подписал изменения в законе, который предусматривает повышение основной процентной ставки НДС. То есть его сумма теперь вместо 18% будет составлять 20%. Все это уже принято в этом году и будет действовать еще до достижения 2020 года.

О повышении ставки по предлагаемой ставке НДС решил осведомить Премьер Министр Д. Медведев. К тому же он постановил, что все льготники, также будут иметь преимущества на сохранение льгот.

То есть продукты питания, детские вещи, а также медицинские товары, покупаемые инвалидами и другими нуждающимися людьми сохранят свою стоимость.

К тому же на любые межобластные воздушные перевозки установленная до этого момента будет сохранена.

С какого числа повысили ставку ндс?

Итак, согласно с Федеральным законом от 03.08.18 №303-ФЗ, относительно НДС, то повышение ставки по НДС будет действовать уже с начала этого года. Еще в прошлом году в июне правительство страны вносит поправку на непосредственное изменение закона, который напрямую касается налогообложения населения.

Также в законодательстве по внесению изменений по налогообложению и дополнительных сборов предположительно коснется следующих факторов:

  1. понижение основного тарифа страхового взноса в фонд государства с 34% и до 30%;
  2. сохраняется основное право на дальнейший вычет ставки по НДС, выплаченных при покупке товаров, услуг, которые предоставляются за счет субсидирования, а также инвестиций;
  3. изменения коснуться и организаций автопромышленности.

Второе изменение предполагает повышение пенсионного страхования в РФ.

В соответствии со всем этим, основной тариф страхового начисления на обязательное соцстрахование будет увеличиваться в размере 22% процентов с предельным размером для обложения дополнительными взносами, а также 10% процентами поверх установленного размера. В действительности установленный тариф составляет всего 26%.

Насколько еще изменится закон

Рассмотренный закон о повышении НДС за этот год будет сохранен в постоянном варианте. К тому же для страховых начислений в социальный бюджет ставка будет составлять около 30%.

Более того, в соответствии с данным документом, начинают действовать практически все имеющиеся льготы, а также права автопромышленной сферы.

Это же коснется и выплаченных товаров, работ и услуг, если все это приобретается за счет субсидирования.

До 2025 года ставка в 0% процентов сохранится для авиаперевозок на территорию Севастополя, а также Республики Крым. Это же коснется всех регионов, расположенных на Дальневосточном округе, Калининградской области. На данный момент все внутренние авиаперевозки вынуждены выплачивать НДС в размере 10 процентов. Все выше перечисленные регионы уже вошли в число исключений.

Принятое законодательство сохранится и по отношению обязательного пенсионного страхования, то есть в данном случае размер НДС будет составлять 22% процента. Но и для заработных плат, которые зафиксированы, как сверхустановленные, то размер дополнительно ставки будет составлять 10%.

Причина увеличения НДС

В соответствии с установленными изменениями, то в будущем использование консолидированных групп налогоплательщика в данном случае полностью исключается. Неприятности, возникшая из-за консолидированных групп считается не новым. У данного механизма имеются свои большие недостатки.

Поначалу речь пойдет именно о доходах регионального бюджета. Отчего еще с начала 2016 года, создание новых подобных групп было приостановлено, к тому же запретили расширять существующие. Сюда же внесли ряд ограничений.

То есть институт действующий в данной группе был полностью ликвидирован.

Что сохраняется

В основном документе, где прежде вводилось изменение размера НДС предусматривает повышение ставок уже с 1 января действующего года. Теперь на все товары, предоставляемые услуги, и все другое будет возложена ставка НДС в размере 20%. Каких-либо исключений на другие товары не предусматривается.

Также не рассматриваются авансовые платежи. В соответствии с данными изменениями могут появиться свои сложности. Поначалу следует отметить, что трудности обычно возникают во время заполнении декларации по составлению НДС.

Так как в первом квартале действующего года приходится отображать несколько ставок единовременно: 18/118, но и 20%.

К тому же сложности обычно возникают, когда высчитываться должны будут в соответствии с дополнительными счет-фактурами за 2018 год. В данном случае нужно будет указывать ставку 18%.

ККТ на данный момент должны будут пропечатать чеки с определенным указанием ставки двадцать процентов (20%). Таким образом, налоговая служба предупреждает всех владельцев электронных касс о том, что любой первый чек, который был выдан после января действующего года, должен будет содержать информацию о новой ставке.

После того, как закон вступает в силу данного изменения всем предпринимателям придется взять это в учет и обязательно изменить все действующие ставки на новые. Данный процесс должен быть сделан в соответствии со всеми правилами. После чего уведомить обо всем в налоговой декларации. Именно ККТ сможет обеспечить основное формирование официального документа с его уже имеющейся ставкой.

Что ждет тех, кто по сей день получал налоговые льготы?

Итак, все действующие ставки могут быть сохранены по отношению всех тех ставок, которые уже имелись ранее, то есть:

  1. льгот по предоставляемому НДС в качестве освобождения от налога;
  2. заниженная ставка по предлагаемой НДС в объеме 10% процентов, которая применима в отношении приобретаемых товаров, услуг соцназначения, множества продуктов питания, товаров для детей, а также многое другое. Люди нуждающиеся в дорогостоящих лекарственных препаратах не должен будет переплачивать дополнительную сумму.

С основной целью дальнейшего поддержания личного бизнеса для всех налогоплательщиков рассматривается единственная возможность самостоятельно выбирать более оптимальный вариант режима по отношению предварительно совершаемой деятельности.

Налогоплательщики имеют право использовать в отношении собственной деятельности определенные налоговые режимы. Если дело касается услуг по предоставлению недвижимого имущества в аренду, согласно с законодательством должны будут внести в соглашение изменение. Выполнить все это необходимо до определенного времени. Этот же вопрос разъясняется в Письме Министерства Финансов.

В любом подобном случае соглашение предстоит пересмотреть, а также внести в учет дополнительные условия и учитывать обязательное повышение ставок по НДС, но это все может повлиять на увеличение стоимости договора.

Ставка на предлагаемом уровне теперь будет применяться и по отношению предоставления другой собственности в аренду.

Более того в соответствии с соглашениями, заключенными до определенной даты, все это должно соответствовать оказанию данных услуг. И это в дальнейшем повлияет на ход событий предпринимательской деятельности.

Сами бизнесмены должны будут учитывать правомерность действий и в дальнейшем предоставят необходимую информацию в органы.

Источник: https://pensiolog.ru/info/kalkulator-nds/

Калькулятор НДС онлайн – расчет НДС от суммы и суммы без НДС

Формула расчета НДС по ставке 20% от суммы

Расчет НДС – проблема, с которой сталкиваются многие начинающие компании. Из данной статьи вы узнаете о том, как найти НДС от суммы и рассчитать цену с НДС по формулам и при помощи калькулятора на наглядных примерах.

Налогоплательщики и объекты налогообложения

По общему правилу плательщиками НДС являются компании на общем режиме. По кодексу они вычисляют налоги в двух случаях:

  • когда получают предоплату;
  • когда отгружают товар.

Но на практике вычисление НДС от суммы требуется еще раньше – когда компания только заключает договор. Ведь в контракте указывают сумму сделки и налог.

Компаниям на «упрощенке» Налоговый кодекс не запрещает продавать товар и выделять в его стоимости НДС. Такие продавцы платят этот налог в бюджет и сдают декларацию.

Как рассчитать НДС

Как правило, организации, которые сталкиваются с НДС, задаются тремя вопросами:

  • как найти НДС от суммы;
  • как рассчитать цену с учетом налога;
  • как вычесть НДС из суммы (например, цена продукта уже включает в себя налог).

Перед тем, как применять формулы для расчета НДС, требуется узнать его ставку. Она принимает следующие значения:

  • 0%,
  • 10%,
  • 20%,
  • расчетная ставка 10/110 и 20/120.

В статье мы будем рассчитывать НДС по двум ставкам: 10 и 20 процентов. Потребности определить налог по ставке 0 процентов не возникает.

НДС считают в рублях и копейках. Поэтому полученное значение надо округлить по правилам математики до сотых (два знака после запятой). То есть если третья цифра – 5, 6 и т.д., то предыдующую цифру увеличиваем на 1. Если третья цифра после запятой 4,3 ,2, 1 или 0, то просто откидываем числа после второго знака.

Как автоматизировать расчеты по НДС в Excel

Если часто считаете в Excel выручку или расходы без НДС, НДС для бюджета налогов, автоматизируйте эти повторяющиеся операции. Готовых формул нет, поэтому создадим их сами. Воспользуйтесь предлагаемыми макросами, которые можно скопировать в любой файл Excel.

Автоматизировать расчеты по НДС в Excel

Формула расчета НДС от суммы

Для того, чтобы найти НДС от суммы, нужно воспользоваться следующей формулой:

НДС = Ц * Ст/100

где НДС – сумма налога,

Ц – цена товара или работы без НДС,

Ст – ставка налога.

Данная формула универсальна и подойдет для того, чтобы посчитать сумму НДС, как по ставке 10%, так и по ставке 20%.

Расчет НДС – Примеры

1. Цена без НДС – 70 руб., ставка налога – 20 процентов. Чтобы найти налог воспользуемся формулой. В итоге получаем:

НДС = 70 * 20 / 100 = 14 руб.

2. Товар стоит 90 рублей, ставка – 10 процентов. Налог равен:

НДС = 90 * 10 / 100 = 9 руб.

Как рассчитать цену с НДС

Сделать это можно по одной из формул:

С = Ц + НДС

С = Ц * (1 + Ст / 100)

где С – стоимость товара, включая НДС,

Ц – цена товара без налога,

Ст – ставка НДС (10 или 20 %).

Например, фирма знает цену товара – 90 рублей. Она уже рассчитала НДС (см. пример 2) – 9 рублей. Тогда стоимость товара с НДС будет равна:

С = 90 + 9 = 99 руб.

3. Цена услуги без НДС – 55 000 руб. Ставка НДС – 20 процентов. Стоимость с НДС составит:

С = 55 000 * (1 + 20/100) = 66 000 руб.

Как найти НДС от стоимости товара

Стороны договариваются уже о конечной стоимости отгрузки, которую придется заплатить покупателю. То есть в эту сумму уже включен налог. Вычислить налог можно по пропорции. А можно воспользоваться формулой расчета НДС от суммы:

НДС = С/ (100+Ст) × Ст

где С – стоимость товара с НДС,

Ст – налоговая ставка.

Для каждой ставки формула может выглядеть так:

НДС = С/120 ×20 – налог по ставке 20 процентов

НДС = С/110 × 10 – налог по ставке 10 процентов

Мы разработали для вас в Excel удобный расчетчик НДС. Он вычислит сумму НДС из цены и сверх нее. Достаточно в ячейки ввести исходные значения и выбрать ставку налога. Расчетчик определить остальные величины.

Зачем рассчитывать НДС

Продавцы перечисляют НДС в бюджет, покупатели вправе принять его к вычету – то есть уменьшить налог к уплате. Именно для этого надо знать размер налога – чтобы выполнить обязательства перед бюджетом.

Цену без налога, налог и торгую стоимость товаров или услуг отражают в документах – договорах, актах, накладных и счетах-фактурах. Если в счете-фактуре поставить неверное значение, то покупатель не сможет принять «входной» налог к вычету.

Сейчас современное программное обеспечение позволяет избежать таких ошибок – если что-то не будет сходиться, то программа выдаст ошибку.

Источник: https://fd.ru/articles/158968-raschet-nds-17-m12

Как прибавить НДС 20% к сумме: формула

Формула расчета НДС по ставке 20% от суммы

Налог на добавленную стоимость – это один из ключевых показателей, с которым приходится работать предпринимателям, бухгалтерам, финансистам и сотрудникам налоговой.

Вычисления с НДС можно провести и при помощи обычного калькулятора, однако это достаточно трудозатратно. Excel готов облегчить жизнь всем тем, кто регулярно сталкивается с расчётом величины налога.

Разберёмся, как прибавить НДС 20% к сумме формулой в Excel.

Рассчитываем из налоговой базы

Для начала определимся, как вычислять размер из налоговой базы. Чтобы выполнить эту операцию, нужно взять облагаемую базу и умножить её на ставку. На данный момент в России ставка составляет 20% (в связи с последними изменениями).

Определяем размер налога

Для определения величины мы используем такие формулы:

  • общая: База налогообложения * 0,2.
  • Для Excel: ячейка с налоговой базой * 0,2.

На практике Excel применяют для того, чтобы сразу высчитать значения для нескольких показателей. Составим таблицу – в первой будет отражена база, во второй – размер НДС, в последней – величина совместно с НДС. Чтобы использовать формулу, проводим следующую последовательность действий:

  1. Ставим курсор в первую пустую ячейку с размером налога, а затем пишем знак «=».
  2. Выделяем первую область, в которой содержатся данные для расчёта, ставим знак «*» после появившегося адреса, пишем значение 0,2.
  3. Нажимаем Enter, а затем берём значение за угол и растягиваем на всю таблицу.

Если таблица размещена в левом верхнем углу, то формула примет следующий вид: =A2*0,2 (можно увидеть в строке состояния).

Чтобы выставить денежный формат (начнёт учитывать копейки), нужно выделить всю область, нажать на ней правой кнопкой мыши, перейти в «Формат ячеек» и установить параметр «Денежный».

Прибавляем 20% к сумме

Показатель рассчитан, но этого недостаточно. Нужно прибавить полученный итог к тому, который был изначально. Последовательность действий в данном случае будет практически аналогичной:

  1. Устанавливаем курсор в первую ячейку столбца «Сумма с НДС» и прописываем «=».
  2. Кликаем по А2 с базой налогообложения и ставим после адреса знак «+».
  3. Кликаем по В2 (в которой содержится высчитанная по формуле величина) и применяем комбинацию.
  4. Берём С3 за угол и переносим на весь оставшийся столбец для того, чтобы формула автоматически применилась на другие.

В нашем случае она выглядит так: =А2+В2.

Показатели рассчитаны, размеры таблицы можно увеличивать до необходимых.

Рассчитываем от итогового размера

Часто пользователи сталкиваются с ситуациями, когда величина дана уже с прибавленным налоговым показателем, и нужно определить его размер (извлечь из итогового значения).

Определяем величину налога

Сначала нужно вывести размер из итогового числа.

В подобной ситуации нужно применять следующие формулы:

  • общая: Итог с НДС / 120% * 20%;
  • для Excel: ячейка с суммой / 1,2 * 0,2.

Чтобы было проще, таблицу менять мы не будем. Лишь возьмём за условие, что изначально заполнен только раздел «Сумма с НДС» — остальные пусты:

  1. Устанавливаем указатель в первую область второго столбца и вводим формулу «=С2/1,2*0,2».
  2. Нажимаем на Enter.
  3. Растягиваем на весь столбец.

Высчитываем базу

Всё, что осталось сделать – это определить сумму, которая была обложена НДС. Нужно будет применить вычитание:

  1. Кликаем по началу пункта «База налогообложения».
  2. Пишем «=», кликаем по первой области третьего столбца с итогом, пишем «-» и жмём на ячейку второго столбца (выделенный объём налога).
  3. Закрепляем формулу, растягиваем результат на весь столбец.

Определяем размер с НДС по базе

Если отдельный показатель величины налогового платежа не нужен, можно сразу прибавить НДС 20% и получить итог. Таблица будет иметь два столбца – «База» и «Величина с НДС».

Формулы ниже:

  • общая: База + База * 20% либо База * 120%
  • Excel: ячейка с базой * 120%.

Для расчёта нужно:

  1. Поставить курсор на искомое значение.
  2. Вписать «=», нажать на ячейку с данными, прописать «*1,2».
  3. Принять формулу, растянуть столбец.

Итоговая формула такова: =А2*1,2.

инструкция

Ознакомившись с видеоинструкцией, вы быстрее сможете настроить Excel под расчёт и прибавление объёма НДС.

Заключение

Как видно, Excel позволяет автоматизировать операции расчёта и сэкономить огромное количество времени. Буквально в течение нескольких минут можно составить простейшую таблицу с формулами и модернизировать её под свои нужды, а затем использовать для любых значений.

Источник: https://os-helper.ru/excel/kak-pribavit-nds-20-k-summe-formula.html

Как посчитать НДС 20% от суммы – формула

Формула расчета НДС по ставке 20% от суммы

Как посчитать НДС 20% от суммы – формулы применяются разные в зависимости от того, включен налог в эту сумму или нет. По каким схемам исчисляется НДС в связи с повышением ставки? Как облегчить расчетные процедуры и проконтролировать правильность итоговой суммы налога? Об этом расскажем в статье.

Три схемы расчета: как считать НДС по ставке 20% от стоимости отгрузки

Как рассчитать включенный в стоимость налог: расчет исходя из ставки 20 процентов

Проверяем вычисления: удобный расчетный сервис

Итоги

Три схемы расчета: как считать НДС по ставке 20% от стоимости отгрузки

С повышением НДС с 18 до 20 процентов для бухгалтеров практически ничего не изменилось: в прежних расчетных формулах при каждом вычислении налога нужно применять новый размер ставки. Иначе стоимость отгруженных товаров или оказанных услуг окажется неправомерно заниженной. При этом все расчетные алгоритмы остались прежними.

Как считать НДС 20% от суммы – формулы показаны на рисунке:

Фактически это три разновидности одной формулы расчета НДС по ставке 20 процентов. Основной расчетный принцип: стоимость товара без НДС умножается на ставку налога. Ставка может быть выражена в процентах (20%), в долях (0,2) или включать расчетную схему перевода процентов в долю (20% / 100%, 20 / 100). Итог вычислений по всем трем формулам будет одинаковым.

Пример 1

В договоре между ООО «Металлист» и ПАО «Торговец» указана стоимость поставки металлических заготовок: 289 408 руб. (без налога). Данный вид продукции облагается налогом с 01.01.2019 по ставке 20%. Бухгалтер ООО «Металлист» в день отгрузки партии оформила накладную и счет-фактуру, рассчитав налог и итоговую сумму с учетом налога:

НДС = 289 408 × 0,2 = 57 881,60 руб.

Стоимость партии заготовок с учетом налога (НДС = 20%):

289 408 + 57 881,60 = 347 289,60 руб.

Для проверки суммы налога были использованы две другие разновидности формулы:

НДС = 289 408 × 20% = 57 881,60 руб.

НДС = 289 408 × 20 / 100 = 57 881,60 руб.

В некоторых случаях бухгалтеру необходимо произвести расчет НДС по ставке 20 процентов с использованием другого алгоритма (см. далее).

Как рассчитать включенный в стоимость налог: расчет исходя из ставки 20 процентов

Другая формула расчета применяется в том случае, если необходимо выделить налог из суммы, уже включающей НДС. Такая необходимость может возникнуть при получении предоплаты (аванса) или при указании в договоре стоимости товара, включающей налог. Тогда в отгрузочных документах и в счете-фактуре (счете-фактуре на аванс) указывается сумма налога, вычисленная по расчетной ставке.

Как в таком случае рассчитать НДС по ставке 20 процентов, показано на рисунке:

Эти два способа вычислений также являются модификациями одной и той же формулы. Результаты расчетов, если они сделаны без ошибок, в обоих случаях должны совпадать.

Покажем на примере, как рассчитать НДС по ставке 20% от суммы, включающей налог.

Пример 2

В договоре между ООО «Туманный берег» и ООО «Рыболов» указано, что поставка продукции производится на условиях 30%-ной предоплаты. Продукция ООО «Туманный берег» облагается по ставке 20%. ООО «Рыболов» перечислило в адрес поставщика предоплату 325 100 руб. При оформлении счета-фактуры на аванс бухгалтер ООО «Туманный берег» рассчитал НДС:

НДС = 325 100 × 20 / 120 = 54 183,33 руб.

Для проверки вычисления сделаны вторым способом:

НДС = 325 100 / 1,2 × 0,2 = 54 183,33 руб.

Результаты расчетов совпали. Эту сумму указали в счете-фактуре.

Проверяем вычисления: удобный расчетный сервис

Чтобы проверить точность расчета, можно рассчитать сумму НДС не только по разным алгоритмам. Дополнительно проконтролировать итоги расчетов помогут специальные онлайн-калькуляторы. В сети Интернет их множество.

Убедиться в правильности расчетов можно на нашем сайте с помощью специального сервиса «Калькулятор НДС».

Калькулятор, размещенный на нашем сайте, многофункционален: с его помощью можно не только рассчитать сумму налога, зная исходную стоимость товара (работы, услуги), но и узнать итоговую стоимость, зная только НДС. Кроме того, можно без промежуточных вычислений получить результат в виде стоимости отгрузки, введя стоимость товара без налога и выбрав соответствующую ставку НДС.

Справиться с расчетами по ЕНВД, УСН, страховым взносам, НДФЛ, а также определить размер пеней вам помогут онлайн-калькуляторы, размещенные в нашей специальной рубрике «Калькуляторы».

Итоги

Сумму НДС определяют перемножением стоимости товара (работы, услуги) на ставку налога, выраженную в процентах или в долях. Если в стоимости товара уже заложен налог и необходимо рассчитать его сумму, применяется расчетная ставка. Исчисленную вручную сумму налога можно проверить с помощью онлайн-калькулятора.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Источник: https://nalog-nalog.ru/nds/stavka_nds/formula-rascheta-nds-po-stavke-20-ot-summy/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.